Yuta und Mana lernen den Jungen Masato kennen, der zu seiner Mutter reist. Eines Nachts, zwei Jahre später, sticht Masato seiner Mutter in die Brust und säubert anschließend den Tatort. Am nächsten Morgen ist Masatos Mutter wieder am Leben. Die Frau, die auf einer nahe gelegenen Baustelle, auf der Yuta und Mana arbeiten, die Küche leitet, erzählt ihnen, dass Masatos Mutter bei einem Bootsunfall ums Leben gekommen und dann wieder auferstanden sei. Masato gibt Yukie, der Haushälterin, ein Stück Meerjungfrauenfleisch, wodurch sie deformiert wird. Yuta kommt rechtzeitig, um Yukie zu töten, während Mana mit Masato in Sicherheit flieht. Masato erkennt, dass Mana unsterblich ist und tasert sie. In der Zwischenzeit erzählt Masatos Mutter Yuta, dass Masato ihr nach einem Bombenangriff im Zweiten Weltkrieg Meerjungfrauenfleisch gegeben hat, was sie im Grunde zu seiner unsterblichen Gefangenen machte. Sie lief weg, aber er fand sie durch die Nachrichten über den Bootsunfall wieder.
Yuta and Mana meet a boy, Masato, who is traveling to live with his mother. One night two years later, Masato stabs his mother in the chest, then cleans up the murder scene. The next morning, Masato's mother is alive again. The woman who runs the kitchen at a nearby construction site, where Yuta and Mana work, tells them that Masato's mother died in a boat accident, then came back to life. Later, Masato's mother notices that her chest wound isn't healing. Masato gives Yukie, the housekeeper, a piece of mermaid flesh, making her Deformed. Yuta arrives in time to kill Yukie, while Mana escapes to safety with Masato. Masato realizes Mana is immortal and tasers her. Meanwhile Masato's mother, wounded by the Deformed Yukie, tells Yuta that Masato gave her mermaid flesh after a World War II bombing raid, making her essentially his immortal captive. She ran away, but he found her again from the news about the boat accident. She finally dies. Elsewhere, Masato plans to kill Yuta.
Yuta y Mana conocen a un chico llamado Masato, que viaja buscando a su madre. Dos años después, Masato apuñala a su madre, pero al día siguiente ella está viva de nuevo. Yuta y Mana descubren que hay una sustancia mágica llamada carne de sirena, que puede otorgar la inmortalidad. Masato ha usado esta carne en su madre, convirtiéndola en su prisionera inmortal. Mientras tanto, Masato intenta matar a Yuta.
