Ausgerechnet der Abgeordnete Josef Filser muss den Landtag bei den Festspielen in Bayreuth vertreten. Als unvoreingenommener Betrachter soll er ein Urteil darüber abgeben, ob die Subventionsgelder der Regierung für die Festspiele gerechtfertigt sind oder nicht. Um das Notwendige mit dem Nützlichen zu verbinden, nimmt er Roserl mit nach Bayreuth, denn dort lebt Max Purucker, Roserls Angebeteter. Während das Liebespaar liebestrunken über die Wiesen schwankt, jubiliert Siegfried im ersten Akt der Walküre. Der Zufall will es, dass die Maharani von Indora neben Filser sitzt. Von Schweinebratenvisionen übermannt, kann Filser dem Schauspiel kaum mehr folgen. In seinem schriftlichen Bericht schreibt er später, dass die Walküre unkeusch sei, Siegfried seine Schwester zur Geliebten hat und die Maharani, ein echtes „Kölsche Mädsche“ ist, die ihn daselbst als „Sesselfurzer“ titulierte. Nördlich der Donau herrscht demnach kein Funken Anstand und deshalb plädiert er auf Streichung der Gelder. Punkt aus. Was Roserl betrifft, bringt eine vorgetäuschte Schwangerschaft den sturen Damböck endlich doch zur Einsicht.