Lost in the Battle, Ultraman was captured, & taken to Planet Nackle to be executed to death, Meanwhile on Earth MAT are under Alien Nackle's control all except for Oka. What will become of them, & the Earth.
ナックル星人は宇宙船団でMATステーションV1を襲撃。さらにサターンZを使っての攻撃を宣言し、人類に無条件降伏を強要する。一方、ナックル星に輸送され、処刑の時を迎えたウルトラマン。救出に現れたのは、なんとハヤタとモロボシダンであった! 二人の力を受け、郷秀樹の捨て身のリターンマッチが開始される!