Julemand 39 skal op til julemandseksamen igen. I løbet af 24 dage skal han få familien Andersen til at holde jul. Hvorfor familien Andersen ikke har talt om julen de sidste 20 år ved julemandsrådet ikke, men nu er det blevet julemand 39 og nissen Frits' problem.
Tage giver postbudet en omgang fordi han kommer med julekataloger. Åse syer kjole, mens Putte forsøger at skrive stil. Så går der læk på et vandrør i badeværelset og snart står Frits foran familien Andersens dør, forklædt som gas- og vandmester.
Mens Frits ordner rørene i familien Andersens badeværelse, fortæller Tage om fuldkommenheden mellem orm, fiskestang, fisk, mand og universet til Åse. Frits og Putte er meget indtaget i hinanden, men da Frits nævner julen går Åse amok.
Frits kommer tilbage fordi han har glemt sin værktøjskasse. På badeværelset finder Frits en hjemmelavet nissetrappe. Putte fortæller sin mor at hun sparer op til nye bryster. Imens går Tage i kælderen.
Tage klipper sin bonsai, mens han taler med Putte om livet. Da Åse vil bære radioen ned i den aflåste kælder, springer Tage straks til, således at Åse ikke kommer i kælderen. Julemand 39 og Frits fortsætter undersøgelserne af familien Andersens jul. De finder ud af, at deres sidste jul blev holdt for 19 år siden, og ikke for 20 år siden, som julemandsrådet tror.
Moster Karen ankommer. Da hun ikke vil respektere familiens ønske om ikke at omtale julen bliver hun smidt ud. Frits får røret i badeværelset til at springe læk, således at han endnu engang kan mødes med Putte som gas- og vandmester.
Frits går i gang i badeværelset. Imens har Tage meget travlt med at åbne hoveddøren for både postbud og en anden gas- og vandmester inden Putte åbner døden. Åse vil samtidig i kælderen efter en saks.
Tage må redde den kvindelige nabos finger ud af en flaske. Hun tilbyder at komme med en kollektion fra damelingeri-afdelingen, således at Tage kan vælge noget til sin kone. Tage er betaget af naboen, men afslår. Da Åse og Tage er gået i seng ringer det på døren. Det er Frits der ankommer udklædt som Åses lillebror Klaus fra Australien.
Mens julemandsrådet overvejer om det er den forkerte hjælpenisse, de har sendt til Julemand 39, fortæller onkel Klaus statistiske oplysninger om Australien på alle familiens spørgsmål.
Da Putte ikke kan lide Klaus' tøj, beslutter han sig for at køber nyt tøj. Dette er dog helt forkert ifølge Putte. Om natten lister Frits rundt i huset. Dette er han ikke ene om: Tage lister i kælderen, mens Putte går på jagt i køleskabet.
Frits opdager, at Putte gemmer julekataloger på sit værelse, som hun læser under dynen. Frits gør alt for at Putte skal kunne lide ham som onkel Klaus. Putte tænker kun på sin gas- og vandmester. Så dukker moster Karen op. Da Tage tager et familiebillede er Klaus ikke kommet med på billedet.
Julemand 39 viser Frits at der er blevet revet sider ud af Andersens julebog. Julemanden kontakter notarius. Frits spiller med familien, men Frits vinder til Tages store frustration hele tiden. Da Tage går i kælderen efter et nyt spil følger Frits efter.
Moster Karen kommer på besøg udklædt som Lucia-brud. Selv om hun presser Åse hårdt, får hun kun at vide at begivenheden, der førte til Andersens juleforbud, skete den 24. december for nitten år siden, meget sent om aften.
Åse er gået syg i seng. Imens konsulterer Tage Lademanns Læge Leksikon. Han finder den ene sygdom efter den anden, som han selv fejler. Han ringer efter natlægen. Da Julemand 39 ønsker en blodprøve fra Åse bliver Frits sendt til familien som natlæge.
Natlægen undersøger alle medlemmer af familien Andersen. Putte bliver særlig grundig undersøgt. Frits overlader blodprøverne til Julemand 39.
Julemand 39 undersøger blodprøverne. Imens er Åse og Karen blevet gode venner igen. Hele familien incl. Karen og Claus ser smalfilm. Karens film viser pludselig dans omkring juletræet og så ser Åse rødt.
Putte tænker kun på sin gas- og vandmester. Det er ham, hun vil giftes med. Tage er begyndt at dyrke Tai Chi. Postbuddet bliver noget urolig, da han få tilbud om at dyrke Tai Chi sammen med Tage.
Putte farver sit hår i en skrækkelig farve, således at Åse må hjælpe hende. Det er et problem, indtil Tage opdager at farven kan vaskes ud. Frits besøger endnu engang familien Andersen som gas- og vandmester og kærligheden blomstre. Frits får med Åses hjælp tilladelse til at besigtige kloaknettet i kælderen. Men så dukker den rigtige onkel Klaus op.
Da Frits har fået Klaus smidt ud af hjemmet, uden at familien Andersen har opdaget hans ankomst, bliver Frits selv smidt på porten af Tage. Tage har fundet bevis for, at der intet kloaksystem er i kælderen. Julemand 39 har fundet ud af, at Putte er halv nisse.
Frits bliver opdaget som svindler i rollen som onkel Klaus. Til gengæld får han adgang til kælderen, der indeholder en hel julehule for Tage. Julemand 68 er på vej tilbage til Danmark, så Julemand 39 tror han snart har løst mysteriet.
Familien Andersen er samlet og taler om den falske Klaus. Julemand 39 og Julemand 68 taler om julen hos familien Andersen. Julemand 68 fortæller at det var en julemand fra julemandsrådet, der overtog familien Andersen efter ham selv.
Julemand 39 sender julemandsrådet oplysning om, at han har løst mysterierne omkring familien Andersens tabu omkring julen. Da Frits og Julemand 39 sover, lister en gæst ind og putter et sovepulver i portvinen.
Julemand 39's afsløringer for julemandsrådet overrasker os alle. Frits, Julemand 2 og Julemand 3 kommer dog også med afsløringer. Imens køber Tage en julegave til Åse, for at slippe for at se naboen i damelingeri.
Frits ankommer udklædt som politimand og afslører for familien Andersen alle de roller, som han har spillet gennem december. Så ankommer også Julemand 39, og Åses tabu omkring julen bliver opklaret, således at familien Andersen igen kan holde jul.